Préfon retraite : Préfon Retraite permet aux fonctionnaires de se constituer une épargne retraite complémentaire. Avantageux, Préfon-retraite permet de défiscaliser une partie de son épargne retraite.
Profil épargne retraite : Epargne retraite accessible aux fonctionnaires
lundi 13 juillet 2015, par FranceTransactions.com
Préfon Retraite
Préfon-Retraite a été créée en 1967 pour permettre aux fonctionnaires de compenser la chute de leurs revenus au moment de leur retraite, les pensions n’étant calculées que sur leur seul traitement sans intégrer les primes. Elle fonctionne selon le principe de la capitalisation et sa gestion financière est assurée par 4 assurances : CNP, AGF, AXA et GAN. La Préfon propose également un contrat d’assurance vie permettant aux adhérents d’épargner pour disposer au terme du plan d’un capital (éventuellement convertible en rente). Préfon-retraite est le placement épargne retraite majeur pour les fonctionnaires.
Préfon Retraite est devenu un PER
Depuis 2019, la loi PACTE a bouleversé les produits d’épargne retraite existants. Le PERP n’est plus commercialisé, et Préfon-Retraite s’est également transformé en un PER. Toutefois, la particularité de Préfon-retraite est resté, puisqu’il s’agit du seul PER à points du marché. Le système de points est donc resté, conservant ainsi une des particularités essentielles de Préfon : connaître avec précision le montant de sa future retraite complémentaire.
Préfon : valeur du point
Préfon, valeur du point
Le PER Préfon est un des rares produit d’épargne retraite individuel du marché à points. L’épargnant achète des points Préfon à un certain cours (Valeur d’achat). Chacun de ces points servira une rente d’une valeur minimale (Valeur de service) connue au moment de son achat. Afin de connaître le montant de sa pension de retraite complémentaire, il suffit de multiplier son nombre de points achetés par la valeur du point de service.
Valeurs points Préfon au 1er janvier 2023
| Valeur d’Achat (VA) du point Préfon | 1,8414 € |
| Valeur de Service (VS) du point Préfon (rente) | 0,0945 € |
| Revalorisation du Capital (sortie en capital et transfert) | 1,15% |
| Taux de couverture réglementaire | 125.8% |
(source : Préfon, janvier 2022)
Préfon, données financières à fin 2021
| Total des actifs sous gestion | 17.6 milliards € |
| Total des engagements | 13.9 milliards € |
(source : Rapport de gestion PREFON 2021, publié en 2022)
Préfon retraite : un avantage fiscal important
Comme tous les placements épargne retraite, PERP ou PER, Préfon Retraite permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu.
Préfon retraite : Un avantage de taille, la connaissance du montant de ses droits avant même votre retraite
L’inconvénient majeur des placements épargne retraite est généralement le manque de visibilité sur le montant de retraite futur qui sera perçue. Ainsi, avec les PER assurances ou compte-titres dont le capital peut être converti en rente viagère au dénouement du contrat, le calcul de la rente ne sera effectué qu’à ce moment-là ! Impossible donc d’effectuer une simulation fiable sur un PER à convertir en rente viagère. En cas d’allongement de la durée de vie (ce qui du reste est bien le souhait de tous..) les revenus en rente viagère, de façon globale, ne peuvent que baisser.
Avec Préfon Retraite, comme vos cotisations sont converties en points de retraite dont la valeur ne peut jamais baisser, vous connaissez à tout moment le montant minimum de vos droits et pouvez ainsi adapter vos versements.
Préfon-Retraite : Possibilité de choisir une réversion
Pour répondre à la demande de ses affiliés, l’association Préfon fait évoluer le régime de retraite complémentaire et facultatif préfon-retraite. Il est désormais possible pour un affilié préfon-retraite qui demande la liquidation de sa rente viagère de choisir entre une réversion de 60 %, 80 % ou 100 %. Rappelons qu’il s’agit d’une option et que le bénéficiaire de la réversion est le conjoint ou le pacsé, ou à défaut une personne librement désignée.
Préfon retraite : Qui peut en profiter ?
Placement épargne retraite avantageux, Préfon Retraite n’est pas ouvert à tous ! Préfon retraite est ouvert :
- Aux agents de l’Etat, civils et militaires (y compris les réservistes)
- Aux agents des collectivités locales
- Aux agents hospitaliers
- Aux agents des établissements publics
- Aux anciens agents et les agents hors cadre ou détachés
- Aux conjoints, ou pacsés, des affiliés.
Préfon-Retraite : Certains épargnants travaillant dans le secteur privé peuvent aussi souscrire !
Si préfon-retraite a été conçu pour répondre à la préoccupation de perte de revenu des agents publics, Préfon-Retraite compte aussi des personnes travaillant dans le secteur privé. Surprenant ? Non.
Préfon Retraite : 5 cas possible de sortie anticipée à 100% en capital
La sortie en capital du régime Préfon-Retraite (avant la retraite) est possible dans certains cas ; Les points 4 et 5 étant nouveaux :
- 1. L’affilié est licencié ou arrive en fin de droits d’assurance chômage. Autre cas de figure : lorsque l’affilié a été mandataire social (au sein d’un Conseil d’administration) et que, deux ans après la fin de son mandat, il n’a toujours pas retrouvé de travail. Condition supplémentaire dans ce dernier cas : l’affilié ne doit pas avoir liquidé sa pension dans un régime de retraite obligatoire.
- 2. L’affilié est invalide, notion correspondant au classement dans les 2ième et 3ième catégories définies par le Code de la Sécurité sociale.
- 3. L’affilié cesse une activité non salariée, suite à un rachat de son entreprise ou à un jugement de liquidation judiciaire.
- 4. L’affilié perd son conjoint (marié ou pacsé), décédé.
- 5. L’affilié fait face à une situation de surendettement, définie par le Code de la consommation, et le déblocage de ses droits préfon-retraite va lui permettre d’apurer son passif.
Préfon retraite : Quand s’affilier à Préfon Retraite ?
Comme pour tous les placements épargne pour la retraite, le plus tôt est le mieux. En effet, la capitalisation des placements effectués permet de cumuler les points de retraite. Cependant, il n’est jamais trop tard pour bien faire ! Ainsi, la souscription est possible jusqu’à 69 ans !
PER Préfon : les mêmes contraintes que les PER
Préfon retraite présente les mêmes contraintes que tous les PER : une épargne indisponible jusqu’à la retraite, sauf accidents de la vie, ou achat de la résidence principale. La sortie en capital est possible, bien que peu recommandée.