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Comme chaque année, les conseillers en gestion de patrimoine, amateurs de bons mots, ressortent ce marronnier journalistique, en période d’halloween : le démembrement, il faut y penser.
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Publié le par Denis Lapalus , mis à jour leLe fonds en euros EURO+ proposé par Swiss Life a publié une performance annualisée de + 4.10 % en 2023, sans bonus de rendement ni autre artifice marketing. Accessible via le contrat d’assurance-vie monosupport Placement-direct EURO+. Sans frais sur les versements, seulement 0.60% de frais de gestion, ce contrat EURO+ peut être considéré comme étant un des meilleurs plans épargne sans risque. Le portefeuille obligataire du fonds EURO+ affichait un rendement actuariel de 5.56% à fin 2023 !.
Un peu d’humour... Véritable marronnier journalistique, à chaque période d’halloween, ce genre d’articles à propos du démembrement refait son apparition. C’est de saison !
Toujours est-il que le démembrement, si cher aux conseillers en gestion de patrimoine, a été trop largement pratiqué ces dernières décennies. Au point où, cela pose problème dans les offices notariales. Les dévolutions successorales se retrouvent face à des cas complexes. Les erreurs deviennent possibles, et les héritiers devant un total mur d’incompréhension. Tout reste relativement simple à la première génération. Mais dès lors que des actifs démembrés se retrouvent en deuxième ou troisième génération de propriétaires avec des familles recomposées, inutile de dire que l’aspirine ne suffit plus pour s’y retrouver.
C’est pourquoi, le démembrement doit être utilisé de façon temporaire, avec des durées courtes. L’idée étant évidemment qu’un détenteur d’un bien démembré ne décède afin la fin de la séparation des droits.
Par ailleurs, les idées reçues restent légion dans ce domaine. La décote, si souvent évoquée, pour les investisseurs en nue-propriété, est encore vue comme une opportunité financière. Un simple calcul financier peut cependant montrer que cela n’a rien d’une opportunité, mais d’une juste répartition entre le nue-propriétaire et l’usufruitier.
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