Comparatif des PERP sans frais, sans frais sur les versements évidemment. D’autres frais existent toujours ! Trouver un PERP performant sans frais sur les versements, c’est maintenant possible !
mardi 3 octobre 2017, par Denis Lapalus
Epargne retraite : Pourquoi choisir un PERP ?
Le PERP est un placement épargne retraite permettant, lors de la phase d’épargne, de bénéficier d’une réduction d’impôt. Mais la réduction fiscale ne doit vous pousser à choisir le premier PERP venu ! Encore faut-il choisir un PERP qui allie rendement et absence de frais sur versement. Si le mal est déjà fait, vous pouvez transférer votre PERP pour éviter de payer de 3 à 5% de frais sur vos versements, en optant pour PERP à 0% de frais sur les versements ! Les frais de transfert sont généralement remboursés, renseignez-vous !
Clap de fin pour les PERP
Les PERP ne sont plus commercialisés depuis octobre 2020. Remplacés par les PER individuels. Loin d’être une révolution, ces nouveaux PER individuels possèdent de nouveaux avantages (utilisables pour financer sa résidence principale), mais également de nouveaux inconvénients (capital perçu imposable sur les revenus en cas de crédit d’impôt lors du versement).
Transférer son PERP en un PER individuel
Aucune date limite n’est fixée pour le transfert de votre PERP en un PER individuel. Prenez le temps de comparer et de dénicher un PER avec peu de frais, c’est essentiel. Il existe de nombreux PER individuel sans frais sur les versements, ayant des frais de gestion inférieurs à la moyenne des contrats d’assurance-vie, c’est le bon plan épargne !
| PERP | Derniere perf. fonds euros (1) |
Frais sur vers. (*) | Dépôt min. (2) | Minimum pour versement mensuel (3) | Frais de gestion fonds euros (4) |
Frais de gestion UC (5) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,10 % | 0,00 % | 450,00 € | 50,00 € | 0,60 % | 0,96 % | ||
| 1,80 % | 0,00 % | 500,00 € | 100,00 € | 0,97 % | 0,97 % | ||
| 1,75 % | 0,00 % | 5 000,00 € | N/A | 0,85 % | NC | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
| 1,50 % | 0,00 % | 150,00 € | 50,00 € | 0,96 % | 0,96 % | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | NC | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
| 1,20 % | 0,00 % | 100,00 € | 75,00 € | 0,96 % | 0,96 % | ||
| 1,40 % | 0,00 % | 45,00 € | 30,00 € | 0,68 % | 0,96 % | ||
|
(*): Frais sur versements indiqués dans les conditions générales ou négociés par l'intermédiaire financier directement auprès de l'assureur. (1): Dernier rendement publié pour le fonds en euros. Rendement net des frais de gestion, brut des prélèvements sociaux. (2): Montant minimal de versement à effectuer à la souscription. (3): Montant minimum à verser pour chaque versement programmé. Les versements programmés sont une option facultative sur les PERP. (4) (5): Les frais de gestion sont toujours déduits des rendements publiés. |
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PERP : Réduction d’impôt à la clé
Le PERP permet de déduire les versements effectués de ses revenus imposables, donnant accès aux épargnants imposés, une réduction d’impôt significative (jusqu’à 45% !).
| Fiscalité du PERP : Phase d'épargne | |
|---|---|
| Elément fiscal | Détails |
| Intérêts/Plus-values | Les intérêts des fonds euros ou plus-values des autres supports sont non imposables. Les prélèvements sociaux ne sont pas applicables sur l'épargne capitalisée des PERP. |
| Versements / Déduction fiscale | Les versements effectués sur un PERP sont déductibles du revenu global |
| Calcul du plafond de versements | Double limite de 10 % des revenus professionnels, nets de cotisations sociales et des frais professionnels et du plafond PASS calculé annuellement. Les plafonds des années antérieures non utilisées peuvent être cumulées (cf avis d'impôt sur le revenu). |
| Plafond des versements 2024, pour l'impôt sur le revenu à payer en 2025 | 37 094 € |
| Fiscalité du PERP : Phase de retraite | |
| Elément fiscal | Détails |
| Sortie en capital | Capital limité à hauteur de 20 % maximum de l'épargne retraite constituée. Fraction imposable calculée après abattement de 10%, prélèvement libératoire de 7.50%, application des prélèvements sociaux de 9.10%. |
| Rente viagère | Imposition identique aux pensions de retraite, un abattement de 10% est appliqué. La rente est à intégrer dans la déclaration de revenus. Les rentes sont soumises aux Prélèvements Sociaux (9,10% depuis 2018). |
PERP : Sortie en capital limitée à 20%
Le PERP n’a pas que des avantages ! Seule une partie du capital peut être libérée à la retraite, soit 20%, c’est bien peu, mais c’est toujours mieux que rien. Le capital accumulé pendant la phase d’épargne sert de base pour le versement de la rente, soumise à l’imposition sur le revenu. La rente étant une sortie obligatoire sur un PERP.
De son côté l’Assurance-Vie permet de libérer le capital en intégralité. Mais l’assurance-vie ne donne pas droit à une réduction d’impôt lors des versements.
PERP : Cachez ces frais sur versements que je ne saurais payer !
Depuis 2013, et le plafonnement des niches fiscales à 10 000 €, le contribuable dont la tranche marginale d’imposition est de 30% ou plus, peut être dans l’incapacité de réduire sa facture fiscale de la même ampleur que par les années passés. Le PERP devient un allié appréciable dans ce cas, d’autant plus, que certains PERP permettent maintenant de placer sans se faire "plumer" au niveau des frais sur versements. Il n’est en effet pas rare de constater que certains assureurs n’hésitent pas à charger largement les épargnants en proposant des frais sur versement allant de 3 à 5% ! Une folie !