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Le fonds en euros EURO+ proposé par Swiss Life a publié une performance annualisée remarquable de + 4.10 % en 2023, sans avoir recours au moindre bonus de rendement. Ce fonds euros est accessible via le contrat d’assurance-vie monosupport Placement-direct EURO+. Sans frais sur les versements, sans contrainte de versement sur les unités de compte, 0.60% de frais de gestion, ce contrat EURO+ peut être considéré comme étant un des meilleurs plans épargne sans risque sur 2024. Son objectif de rendement pour 2024 devrait s’approcher des 5 % (non garanti, net des frais de gestion, brut des prélèvements sociaux et fiscaux). Le portefeuille obligataire du fonds EURO+ affichait un rendement actuariel de 5.56% à fin 2023.
Ce nouvel indicateur de rendement est optionnel, les sociétés de gestion qui souhaitent mentionner une performance globale annuelle de la SCPI, doivent utiliser l’indicateur rendement global immobilier. Cet indicateur ne devrait pas être un critère de comparaison efficient puisqu’il se se base sur la variation de la valeur de réalisation. Or cette valeur est issue d’une estimation effectuée au minimum annuellement et non pas d’une valeur réelle d’un actif. Il ne s’agit donc pas d’un rendement réel, mais d’un rendement potentiel. Le rendement global immobilier est la somme du taux de distribution de l’année N et de la variation de la valeur de réalisation par part de entre l’année N et N-1.
Exit le TDVM, retour du Taux de Distribution (TD). Comme annoncé en cours d’année 2021, la détermination des performances des SCPI va de nouveau évoluer au 1er janvier 2022. L’ASPIM a publié les (...)